С 1 января 2025 года, если доход компании на УСН за предыдущий год превысил 60 млн рублей, возникает необходимость исчислять, уплачивать и отчитываться по НДС. Это приведет к изменениям в учете и отчетности.
В статье расскажем, какие возможности для ведения учета появятся в Экстерне с 1 января 2025г. и как заполнить декларацию по НДС компании на УСН.

Счет-фактура должна быть выписана в течение 5 календарных дней с момента:
— передачи (отгрузки) товара,
— выполнения работ,
— оказания услуг.
Авансовые счета-фактуры оформляются также в течение 5 календарных дней, но с момента получения оплаты за будущие поставки, выполнения работ или оказания услуг.
При заключении сделки в Экстерне вас ждет возможность сразу оформить счет-фактуру по актуальной форме, что существенно упрощает процесс учета и отчетности.

Шаг 1 — подготовьте декларацию
- Данные на титульном листе Экстерн заполнит автоматически из «Реквизитов плательщика».
- Заполните разделы 1—7. В форме есть встроенные справочники ОКТМО и КВО. Если возникли вопросы, в каждом разделе есть ссылка на порядок заполнения и подсказки. Сервис автоматически рассчитает итоговые суммы НДС на основе введенных данных.
- Нажмите «Проверить». Если в декларации нет ошибок, нажмите «Закрыть» и переходите к созданию приложений.
Шаг 2 — заполните приложения
- Нажмите «Загрузить из файла» или «Заполнить в системе», выберите приложения из списка и нажмите «Добавить».
- Наведите на строку с нужным разделом и нажмите «Редактировать».
- Заполните сведения по сделке. Если нужно добавить столбцы, нажмите на двойную стрелку и кликните на значок карандаша. В строке можно добавить записи, если в сделке участвовало несколько продавцов или у вас есть несколько документов об оплате. Для этого нажмите на «плюс» и внесите данные ниже.
Чтобы заполнить сведения по нескольким операциям, нажмите «Добавить сделку. Данные в строках можно копировать и удалять. Если вы забыли внести сделку, слева нажмите на три точки и выберите «Добавить строку выше» или «Добавить строку ниже». После заполнения сведений Экстерн рассчитает общую сумму НДС.
Если вам нужно проверить данные по одному КВО или найти сведения за определенный период, нажмите на нужный столбец и отфильтруйте данные. Кроме этого, в разделе можно найти счет-фактуру по номеру и автоматически пронумеровать строки.
Шаг 3 — проверьте данные
На странице мастера НДС Экстерн автоматически проверяет наличие ошибок и предупреждений в декларации и приложениях, а также расхождения с контрагентами.
Нажмите на значок принтера, чтобы распечатать декларацию и приложения на утвержденном бланке или в формате Excel для дальнейшей работы с документом.
Шаг 4 — отправьте декларацию в ФНС
Если в декларации и приложениях нет ошибок, нажмите «Проверить и отправить». После того, как ФНС обработает декларацию, вы увидите уведомление на главной странице Экстерна.
Что появится в новой форме декларации:
— новые поля для сумм НДС, исчисленных по ставкам 5% и 7% в разделе 3;
— новые коды операций, облагаемых НДС по нулевой ставке, а также освобожденных от налогообложения;
— новые строки в разделе 9 (сведения из книги продаж).
В Экстерне новая форма декларации появится к сроку ее сдачи. При проверке декларации сервис будет учитывать новые правила заполнения и сверит данные в форме с данными из других отчетов.
В Экстерне есть таблица требований — благодаря ей вы сможете отслеживать статус работы с требованием и не пропустите отправку ответа. Подготовка ответа не займет много времени: система перенесет данные из требования, распознает загруженные документы или загрузит их из ЭДО Диадок.
- Чтобы отправить ответ на требование, в разделе «Новое» → «Требования» → «Все требования» выберите нужное требование и нажмите «Ответить на требование».
- Выберите «Заполнить ответ на требование» — сервис автоматически заполнит разделы формы ответа данными из поступившего документа.
- Если к ответу нужно приложить файлы, выберите «Отправить истребуемые документы» — Экстерн распознает номер принятого требования и вид документа, который вы загрузили в сервис.
С Экстерном соблюдать требования законодательства легко.
Учет, отчетность, электронные документы — всё в одном месте.
Попробуйте Контур.Экстерн 14 дней бесплатно!
Пользуйтесь всеми возможностями Экстерна, включая отправку отчетности, бухгалтерский и налоговый учет, расчёт зарплаты.